?

?

?

?

青島偉隆閥門(mén)股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

?

?

?

?

??和信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）

二○二二年四月二十七日

?

青島偉隆閥門(mén)股份有限公司

內(nèi)部控制鑒證報(bào)告

???????????????????????????????????????和信專(zhuān)字(2022)第000128號(hào)

青島偉隆閥門(mén)股份有限公司全體股東：

我們接受委托，審核了后附的青島偉隆閥門(mén)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“貴公司”）管理層按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定對(duì)2021年12月31日與財(cái)務(wù)報(bào)表相關(guān)的內(nèi)部控制有效性作出的認(rèn)定。

一、管理層的責(zé)任?

按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定，設(shè)計(jì)、實(shí)施和維護(hù)有效的內(nèi)部控制，并評(píng)估其有效性是貴公司管理層的責(zé)任。

二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任?

我們的責(zé)任是在實(shí)施鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性發(fā)表鑒證意見(jiàn)。

三、工作概述

我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第 3101 號(hào)——歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證業(yè)務(wù)。上述規(guī)定要求我們計(jì)劃和實(shí)施鑒證工作，以對(duì)鑒證對(duì)象信息是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。在鑒證過(guò)程中，我們實(shí)施了包括了解、測(cè)試和評(píng)價(jià)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)的合理性和執(zhí)行的有效性，以及我們認(rèn)為必要的其他程序。我們相信，我們的鑒證工作為發(fā)表意見(jiàn)提供了合理的基礎(chǔ)。?

四、重大固有限制的說(shuō)明

內(nèi)部控制具有固有限制，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或降低對(duì)控制政策、程序遵循的程度，根據(jù)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制有效性具有一定的風(fēng)險(xiǎn)。

五、鑒證結(jié)論?

我們認(rèn)為，貴公司按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及相關(guān)規(guī)定于2021年12月31日在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制。

本結(jié)論是在受到鑒證報(bào)告中指出的固有限制的條件下形成的。

六、對(duì)報(bào)告使用者和使用目的的限定

本鑒證報(bào)告僅供貴公司年度報(bào)告披露時(shí)使用，不得用作任何其他目的。我們同意將本鑒證報(bào)告作為貴公司年度報(bào)告的附加文件，隨同其他文件一起報(bào)送并對(duì)外披露。

?

?

?

?

?

?

和信會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） ?????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:

?

?

中國(guó)·濟(jì)南 ??????????????????????

??????????????????????????????????????????中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師:

??

??

??

2022年4月27日

?